فایل اکسل تحلیل چرخه تبدیل وجه نقد CCC, DIO, DPO, DSO

تحلیل چرخه تبدیل وجه نقد در اکسل

محصول حاضر شامل یک فایل اکسل است که به شما امکان درک و تحلیل چرخه تبدیل وجه نقد (CCC) را از طریق بررسی سه شاخص اصلی می‌دهد:

• روزهای فروش موجودی (DIO)
• روزهای گردش حساب‌های پرداختنی (DPO)
• روزهای گردش حساب‌های دریافتنی (DSO)

ویژگی‌های محصول:

1. شیت اول:
   • توضیحات مربوط به هر شاخص
   • فرمول‌های محاسبه شاخص‌ها
   • نکات کلیدی مرتبط با تحلیل چرخه وجه نقد
2. شیت دوم:
   • ارائه یک مثال کاربردی بر اساس داده‌های فرضی یک شرکت
   • استفاده از اطلاعات موجود در ترازنامه و صورت سود و زیان برای محاسبات

تعاریف شاخص‌ها:

1. Days of Inventory Outstanding (DIO):

روزهای فروش موجودی (DIO) فاصله زمانی است که برای فروش تمام کالاهای موجود در انبار نیاز داریم.

• شرکت‌های بازرگانی: مدت فروش کالاهای آماده مصرف
• شرکت‌های تولیدی: شامل مدت زمان تولید کالا و فروش آن

2. Days Payables Outstanding (DPO):

روزهای گردش حساب‌های پرداختنی (DPO) تعداد روزهایی است که طول می‌کشد تا شرکت هزینه کالاها یا خدمات خریداری‌شده را به تأمین‌کنندگان پرداخت کند.

3. Days Sales Outstanding (DSO):

روزهای گردش حساب‌های دریافتنی (DSO) مدت زمانی را نشان می‌دهد که مشتریان برای پرداخت مبالغ فروش به شرکت نیاز دارند.

محاسبه چرخه تبدیل وجه نقد (CCC):

فرمول CCC:

مطالعه بیشتر